一、投资主体

　　1、合作方基本情况

　　（1）公司名称：MCSabae Holdings Limited

　　（2）注册地址：P.O.Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands

　　（3）经营范围：投资控股

　　（4）注册资本：1000万美元

　　（5）基本情况：MCSabae是瑞菱投资有限公司为收购朝日项目设立的投资控股公司。瑞菱是日本三菱商事株式会社和中国科瑞集团有限公司共同成立的专注于投资中日之间具有协同效应企业的私募股权基金。瑞菱寻找并投资项目，为中日企业搭建平台，为中国企业引进先进技术、管理经验、嫁接优势，为中国企业创造进入日本和其他国家催生充满活力的经济体优势，实现项目合作各方投资价值的共同提升和互利共赢。

　　（6）关联关系说明：MCSabae、瑞菱与公司及公司实际控制人在业务、人员等方面不存在关联关系。

　　2、拟设立香港子公司的基本情况

　　（1）公司名称：朝日镜片控股有限公司（Asahi Lite Holdings Limited）

　　（2）注册地址：香港上环德辅道中199号无限极广场10楼1001室

　　（3）注册资本：500万美元，其中：上海某光学股份有限公司出资275万美元，占共同出资的55%；MCSabae出资225万美元，占共同出资的45%。

　　（4）经营范围：投资控股

　　（5）法人治理结构：董事会由5名董事组成，其中：某公司委派3名，MCSabae委派2名；设执行董事1名，财务负责人1名，由某公司和MCSabae各推荐1名。

　　二、收购目标

　　1、简介

　　朝日镜片株式会社（Asahi Lite Optical Co.,Ltd.）是一家依据日本法律于1980年12月注册成立的公司，注册资本2.4亿日元，注册办公地址为日本福井县鯖江市下河端町47-26。该会社主要从事1.67和1.74高折射树脂镜片的开发、制造和销售。考虑到客户需求及成本效率等因素，也外购1.499、1.56和1.60镜片及半成品进行加工并以朝日品牌销售。

　　朝日在高折射树脂镜片的研发和生产方面处于世界领先地位，1987年成为全球首家研制并成功市场化生产1.60树脂镜片的企业，随后在全球还陆续最先研制并向市场推出1.67、1.74高折射树脂镜片，目前也是全球唯一一家生产1.74双焦镜片的企业。长期以来，朝日与高折射镜片原料供应商合作开发新产品获得好评，并与原料供应商保持良好合作关系。

　　朝日销售收入约55%来自日本国内，45%来自包括中国、德国在内的海外市场，其中欧洲市场主要由朝日在1994年投资控股67%的销售子公司开拓。朝日在日本主要定位于中高端市场，在1.74树脂镜片市场有很强的竞争优势；且大部分客户为眼镜店等终端零售客户，有较强的渠道控制能力。

　　朝日隶属于“小野集团”，是小野集团一家全资孙公司。小野集团因并购投资失败使集团资金流转恶化，无力偿还金融机构债务，于2012年10月申请进入“企业重整”程序。虽朝日主营业务经营稳定，但朝日为小野集团内的关联企业提供借款担保和巨额借款，集团内的关联企业进入重整程序后，致使朝日承担连带担保责任和无力偿还金额机构的借款，随之申请重整。

　　朝日进入重整程序后，小野集团退出，其经营和公司治理由法院和债权人委托的管财人管理和监管，朝日管理层和员工基本保持稳定，目前员工约有80人。